WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

   Добро пожаловать!


Pages:     | 1 |   ...   | 2 | 3 || 5 | 6 |   ...   | 13 |

- размер, структуру, функции организации и взаимосвязи (подразделений) внутри нее;

- общие бизнес-процессы и относящуюся к ним терминологию;

- культурные и социальные традиции проверяемой организации;

г) применимые законы, технические регламенты и другие требования, относящиеся к соответствующей дисциплине, позволяющие аудитору работать с учетом и пониманием требований, которые применимы к проверяемой организации. Знания и умения в этой области должны охватывать:

- местные, региональные и национальные кодексы, законы, нормативные правовые акты и технические регламенты;

- контракты и соглашения;

- международные договоры и конвенции;

- другие требования, которые касаются организации и выполнять которые организация обязалась.

2.2.1. ОБЩИЕ ЗНАНИЯ И НАВЫКИ РУКОВОДИТЕЛЕЙ АУДИТОРСКИХ ГРУПП СИСТЕМ МЕНЕДЖМЕНТА КАЧЕСТВА И СИСТЕМ ЭКОЛОГИЧЕСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА Руководители аудиторских групп [1] должны обладать дополнительными знаниями и умениями в руководстве аудитом для обеспечения его результативности и эффективности. Руководитель аудиторской группы должен быть способен:

- планировать аудит и результативно использовать ресурсы в процессе аудита;

- представлять аудиторскую группу при контактах с заказчиком аудита и проверяемой организацией;

- организовывать и руководить членами аудиторской группы;

- обеспечивать руководство и сопровождение работы аудиторов-стажеров;

- руководить аудиторской группой при вынесении заключений по результатам аудита;

- предупреждать и разрешать конфликты;

- подготавливать и завершать отчет (акт) по аудиту.

2.2.2. СПЕЦИАЛЬНЫЕ ЗНАНИЯ И НАВЫКИ АУДИТОРОВ СИСТЕМЫ МЕНЕДЖМЕНТА КАЧЕСТВА Аудиторы систем менеджмента качества должны обладать знаниями и навыками в следующих областях [1]:

а) методы и технологии, имеющие отношение к качеству, позволяющие аудитору оценивать системы менеджмента качества и формировать соответствующие наблюдения и заключения по результатам аудита. Знания и навыки в этой области должны охватывать:

- терминологию в определенной отрасли;

- принципы менеджмента качества и их применение;

- инструменты менеджмента качества и их применение (например, статистическое управление процессами, виды отказов и анализ их последствий, т.д.);

б) процессы и продукция, включая услуги, позволяющие аудитору понимать производственную ситуацию, в которой проходит аудит. Знания и умения в этой области должны охватывать:

- терминологию, специфичную для данного сектора экономики;

- технические характеристики процессов и продукции, включая услуги;

- процессы и практику работы, специфичную для данного сектора экономики.

2.2.3. СПЕЦИАЛЬНЫЕ ЗНАНИЯ И НАВЫКИ АУДИТОРОВ СИСТЕМ ЭКОЛОГИЧЕСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА Аудиторы систем экологического менеджмента должны обладать знаниями и умениями в следующих областях [1]:

а) методы и технологии экологического менеджмента, позволяющие аудитору оценивать системы экологического менеджмента и формировать соответствующие наблюдения и заключения по результатам аудита.

Знания и умения в этой области должны охватывать:

- терминологию, связанную с окружающей средой;

- принципы экологического менеджмента и их применение;

- инструменты экологического менеджмента (такие, как оценка экологической результативности, оценка жизненного цикла, оценка эффективности экологического менеджмента и т.д.);

б) экологическая наука и технологии, позволяющие аудитору понимать основные взаимосвязи между человеческой деятельностью и окружающей средой. Знания и умения в этой области должны охватывать:

- влияние человеческой деятельности на окружающую среду;

- взаимодействие экосистем;

- компоненты окружающей среды (например, воздух, вода, земля);

- управление использованием природных ресурсов (например, ископаемое топливо, вода, флора и фауна);

- основные методы охраны окружающей среды;

в) технические и экологические аспекты деятельности, позволяющие аудитору понимать взаимодействие проверяемой организации с окружающей средой. Знания и навыки в этой области должны охватывать:

- терминологию, специфичную для данного сектора экономики;

- экологические аспекты и воздействия;

- методы оценивания значимости экологических аспектов;

- критичные характеристики производственных процессов, продукции и услуг;

- методы мониторинга и измерений;

- технологии по предотвращению загрязнений.

2.3. ОБЩИЕ ТРЕБОВАНИЯ К ОБРАЗОВАНИЮ, ОПЫТУ РАБОТЫ И ПОДГОТОВКЕ В КАЧЕСТВЕ АУДИТОРА И РУКОВОДИТЕЛЯ АУДИТОРСКОЙ ГРУППЫ Аудиторы должны обладать следующим образованием, опытом работы, подготовкой в качестве аудитора и опытом проведения аудитов [1].

1. Они должны иметь законченное образование, достаточное для приобретения знаний и навыков, описанных в п. 2.2.

2. Они должны обладать опытом работы, способствующим повышению знаний и навыков, описанных в п.

2.2.1 и 2.2.2. Этот опыт работы должен быть в технической и руководящей сферах или в профессиональной области, предусматривающей принятие решений, решение проблем и контакты с другими сотрудниками, занимающими руководящие и специальные должности, сотрудниками, занимающими аналогичные должности, потребителями и/или другими заинтересованными сторонами.

Часть практического опыта работы должна быть получена на должностях, где осуществляемая деятельность способствует развитию знаний и опыта в области:

- менеджмента качества для аудиторов систем менеджмента качества;

- экологического менеджмента для аудиторов систем экологического менеджмента.

3. Они должны пройти полную подготовку в качестве аудитора, которая способствует повышению знаний и навыков. Такая подготовка может быть проведена организацией, где работает аудитор, или сторонней организацией.

4. Они должны иметь опыт проведения аудитов. Этот опыт должен быть получен под управлением и руководством аудитора, обладающего компетентностью руководителя аудиторской группы по такой же дисциплине.

Руководитель аудиторской группы [1] должен обладать дополнительным опытом проведения аудитов для повышения знаний и навыков, описанных в п.1.3.2 Дополнительный опыт должен накапливаться во время работы в качестве руководителя аудиторской группы под руководством и наблюдением другого аудитора, обладающего компетентностью руководителя аудиторской группы.

Аудиторы системы менеджмента качества или системы экологического менеджмента, желающие стать аудиторами в другой дисциплине [1]:

а) должны иметь подготовку и опыт работы, необходимые для приобретения знаний и умений по второй дисциплине;

б) должны провести аудиты по второй дисциплине под наблюдением и руководством аудитора, обладающего компетентностью руководителя аудиторской группы по второй дисциплине.

Руководитель аудиторской группы по одному направлению должен удовлетворять перечисленным выше рекомендациям для того, чтобы стать руководителем аудиторской группы по другому направлению.

В табл. 2.1 приведен пример уровня образования, опыта работы, подготовки в качестве аудитора и опыта в проведении проверок для аудиторов, проводящих сертификационные или аналогичные аудиты.

Необходимо отметить, что аудиторы должны [1] постоянно повышать квалификацию – это связано с поддержанием и повышением знаний, умений и личных качеств. Этого можно достичь многими способами, такими, как дополнительный опыт работы, обучение, самообразование, тренировки, присутствие на совещаниях, семинарах и конференциях или другие аналогичные действия. Аудиторы должны демонстрировать свое постоянное повышение квалификации. При постоянном повышении квалификации следует учитывать изменения личных потребностей и потребностей организации, практику проведения аудита, стандарты и другие требования.

2.1. Уровни образования, опыта работы, обучения по аудиту, опыта проведения аудитов для аудиторов, осуществляющих аудиты по сертификации или аналогичные аудиты [1] Аудитор по двум направлени- Руководитель аудиторской Параметр Аудитор ям группы Образование высшееОбщий опыт работы пять летОпыт работы в области Не менее двух лет из общих Два года по второму направ- Не менее двух лет из общих менеджмента качества пяти лет лению3 пяти лет или экологического менеджмента Обучение на аудитора 40 ч обучения аудиту 24 ч обучения по второму 40 ч обучения аудиту направлениюОпыт в проведении Четыре завершенных аудита Три завершенных аудита не Три завершенных аудита не аудитов не менее чем за 20 дней для менее чем за 15 дней для менее чем за 15 дней в каченакопления опыта проведе- накопления опыта проведе- стве исполняющего обязанния аудита в качестве стаже- ния аудита по второму на- ности руководителя аудира под руководством ауди- правлению под руково- торской группы под руковотора, обладающего компе- дством аудитора, обладаю- дством аудитора, компетентностью руководителя щего компетентностью ру- тентного как руководитель аудиторской группы5. Ауди- ководителя аудиторской аудиторской группы5. Аудиты должны проходить в те- группы5. Аудиты должны ты должны проходить в течение трех последних лет проходить в течение двух чение двух последних лет последних лет Пр име ч а ния : 1. Высшее образование представляет собой часть национальной системы образования.

2. Количество лет опыта работы может быть сокращено на один год в случае, когда лицо получило соответствующее высшее образование по системам менеджмента.

3. Опыт работы по второму направлению может совпадать с опытом работы по первому направлению.

4. Обучение по второму направлению заключается в приобретении знаний соответствующих стандартов, законов, технических регламентов, правил, принципов, методов и методик.

5. Завершенный аудит – это аудит, охватывающий все этапы, описанные в подразделах 6.3 – 6.6. ГОСТ Р ИСО 19011–2003. Общий опыт по аудиту должен охватывать весь стандарт на систему менеджмента.

2.4. ТРЕБОВАНИЯ К ПЕРСОНАЛЬНЫМ (ЛИЧНЫМ) КАЧЕСТВАМ АУДИТОРОВ Аудиторы должны обладать личными качествами, которые давали бы им возможность действовать в соответствии с принципами аудита, описанными в п. 1.3.4 [1].

Аудитор должен быть [1]:

а) порядочным – правдивым, искренним, честным, сдержанным и благоразумным;

б) открытым – воспринимать альтернативные идеи или точки зрения;

в) дипломатичным – умеющим тактично взаимодействовать с людьми;

г) наблюдательным – активно знакомиться с окружением и деятельностью;

д) проницательным – интуитивно оценивать ситуации;

е) разносторонним – быть готовым к различным ситуациям;

ж) упорным – настойчивым, ориентированным на достижение целей;

и) решительным – своевременно принимать решения на основе логических соображений и анализа;

к) самостоятельным – действовать и выполнять свои функции независимо, в то же время результативно сотрудничать с другими.

Перечень других требований [5] к личным качествам экспертов-аудиторов по проверке систем менеджмента приведен на рис. 2.2.

Способность к анализу Способность к Широта кругозора общению Способность к Способность объективным слушать оценкам собеседника ЛИЧНЫЕ Сосредоточенность Выдержанность КАЧЕСТВА АУДИТОРА Наблюдательность Пунктуальность Здравый смысл Принципиальность Доброжелательность Тактичность Рис. 2.2. Личные качества эксперта-аудитора [5] 2.5. ТРЕБОВАНИЯ К ПРОФЕССИОНАЛЬНЫМ УМЕНИЯМ АУДИТОРА Для успешного проведения проверок аудитор должен уметь [4]:

- тщательно готовиться перед началом проверки и перед каждым последующим ее этапом;

- проводить как начальную, так и итоговую встречу (это особенно важно для главного аудитора);

- собирать информацию без проявления агрессивности или запугивания (хороший аудитор заставляет проверяемых вести себя непринужденно);

- осуществлять сбор объективных данных с минимальной суетой, используя визуальные наблюдения, анализ выбранной документации и интервью (опрос);

- проводить опрос самых различных по уровню и рангу сотрудников организации;

- подтверждать свои выводы конкретными свидетельствами и документами (не быть голословными);

- указывать на области для беспокойства путем устных сообщений о них проверяемым при первой возможности, идентифицируя соответствующие обстоятельства, включая вовлеченных лиц, но не делая утверждения о виновности людей, а указывая на отказ процесса системы менеджмента;

- определять статус несоответствия и его серьезность с обоснованием своих утверждений перед руководством проверяемой организации;

- осуществлять подготовку письменных отчетов о несоответствии, обладающих ясностью, объективностью и непредвзятостью, таких, которые могут быть прочитаны и поняты даже человеком, не участвовавшим в проверке, через несколько месяцев и даже лет после его написания (при написании отчета не требуется красота стиля, важно, чтобы написанное было понятно другим специалистам);

- добиваться согласия и конструктивного отношения к обнаруженным несоответствиям, а также планирования реалистичных корректирующих действий и разработки графиков их осуществления (когда заполняется бланк регистрации несоответствий, представитель проверяемого подразделения расписывается в том, что он ознакомлен и согласен с выявленным несоответствием; после этого на следующей части бланка представитель подразделения должен сформулировать (составить план) и указать срок выполнения корректирующих мероприятий, а аудитор своей подписью подтверждает, что план достаточно хорош, чтобы обнаруженные несоответствия были устранены; аудитор не должен заниматься разработкой корректирующих мероприятий и графиков их проведения);

- записывать все ключевые факты, имеющие отношение к проверке, в окончательном отчете (акте), который (вместе с бланками регистрации несоответствий) войдет в постоянный протокол качества;

- пользоваться авторитетом аудитора, данным ему по должности, при решении спорных вопросов, когда не удается достичь единого мнения с проверяемыми (при практической работе явных конфликтных ситуаций бывает не так уж много).

2.6. ОЦЕНКА АУДИТОРА Оценка аудиторов и руководителей аудиторских групп должна [1] планироваться, реализовываться и регистрироваться в соответствии с процедурами по программе аудита для обеспечения получения объективных, последовательных, полных и надежных результатов. Процесс оценки должен выявить необходимость в повышении профессиональных знаний и умений.

Оценка аудиторов происходит на следующих этапах [1]:

- начальное оценивание лиц, желающих стать аудиторами;

- оценивание аудиторов как части процесса формирования аудиторской группы;

- постоянное оценивание характеристик аудитора с целью идентификации потребностей, необходимых для поддержания и улучшения знаний и навыков.

На рис. 2.3 показана взаимосвязь между этими стадиями оценки.

Процесс оценки включает четыре основных этапа [1].

Повышение компетентности Несоответствие критериям Первоначальная оценка Соответствие Постоянная оценка критериям Соответствие деятельности критериям Несоответствие критериям Аудитор Поддержание и повышение компетентности Не выбран Подбор аудиторской группы Проведение аудита Рис. 2.3. Взаимодействие этапов оценки [1] Первый этап – идентификация личных качеств, знаний и навыков для соответствия потребностям программы аудита.

При определении требуемых знаний и навыков должно быть учтено следующее:

- размер, вид деятельности и сложность проверяемой организации;

- цели и объем программы аудита;

- требования по сертификации, регистрации и аккредитации;

- роль процесса аудита для руководства проверяемой организации;

- уровень конфиденциальности, требуемый в программе аудита;

- сложность проверяемой системы менеджмента.

Второй этап – определение критериев оценки.

Критерии могут быть количественными (такими, как время обучения и работы, количество проведенных аудитов, количество часов подготовки) или качественными (такими, как демонстрация личных качеств, знаний или проявление навыков в процессе подготовки или на рабочем месте).

Третий этап – выбор соответствующего метода оценки.

Оценка должна проводиться лицом или комиссией с использованием одного или нескольких методов, изложенных в табл. 2.2.

Pages:     | 1 |   ...   | 2 | 3 || 5 | 6 |   ...   | 13 |






















© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.